Все статьи раздела

Коррупция
16.02.2016

Враг IKEA в сговоре с ФСБ и Фемидой

Враг IKEA в сговоре с ФСБ и Фемидой
"Крыша" тефлонового Константина Пономарева - в Верховном суде
Краснинский районный суд – это в Смоленской области – сделал всё для того, чтобы стать неотъемлемой частью скандальной биографии «великого комбинатора» Константина Пономарёва. Представители Фемиды из посёлка, расположенного почти в 500 км от Москвы, постарались «отмазать» скандального гражданина от преследования властей. Есть предположение, что Пономарёв вот уже пять лет старательно прячет от государства рекордные миллиарды рублей, которые должен был заплатить в качестве налогов. Теперь ему, видимо, помогают не только прокуроры и ФСБшники, но и провинциалы в мантиях, которых подрядил на едва ли не подсудное дело сам Верховный суд.

Резонансное заседание в Красном состоялось 25 декабря, а резолютивная часть решения суда была оглашена под занавес прошлого года, 29 числа. Таким образом, законники отказались считать правомерным решение инспекции Федеральной налоговой службы (ИФНС) №10 по Москве от 24 апреля 2015-го о привлечении Пономарёва к ответственности за серьёзное налоговое преступление – сокрытие более 4,5 млрд. рублей. Это, к слову, малая часть суммы, какую Константин Пономарев должен отдать в бюджеты всех уровней, – 8 млрд. рублей. Вердикт тем более удивительный, что за столь масштабное преступление можно получить до 8 (!) лет тюрьмы. А здесь – пшик.

По данным наших источников, весьма странное решение районный суд принял под давлением с самого верха. Мол, Красный проинструктировали из областного суда, куда, в свою очередь, поступили ценные указания не откуда-нибудь, а из самого Верховного суда, конкретно – из приёмной его бессменного председателя Вячеслава Лебедева. Вот такие люди в современной России хлопочут за комбинаторов.

Объяснение такой заботы о человеке простое. Интересы Пономарёва представляет адвокат с неоднозначной, прямо сказать, репутацией Максим Загорский, отец которого – заслуженный юрист РСФСР, судья в отставке Геннадий Загорский, преподаватель Российского государственного университета правосудия. Престарелого профессора многое связывает с Лебедевым: он был научным руководителем кандидатской диссертации председателя ВС, входил с ним в редколлегию второго издания учебника «Уголовно-процессуальное право» и так далее и тому подобное. И как теперь не попросить старого приятеля об одной услуге?

В общем, когда интересы гражданина любой степени мутности отстаивают такие аксакалы, исход дела становится очевидным.

И вряд ли краснинские судьи, поспешив удовлетворить заступников сверху, изучали обстоятельства «трудовой» деятельности Пономарёва, вникали в то, что деловая пресса называет его не иначе, как «рекордсмен по уклонению от уплаты налогов». Также вряд ли они подсчитывали, что вменяемая ему недоимка в 4,5 млрд. – это больше, чем дефицит бюджета Смоленщины в 2015-м. Кого беспокоят подобные мелочи, когда вся вертикаль Фемиды выстроилась для решения проблем афериста?

Тем более, Пономарёв целенаправленно появился на Смоленщине и прибег к «услугам» тамошних судей как раз для сокрытия неправедно нажитых миллиардов.

С 26 ноября он зарегистрировался в деревне Аносово Краснинского района – совершенно мелком селении, в котором проживает лишь 7 человек. По свидетельствам СМИ, дом, в котором прописался Пономарев, принадлежит его хорошему знакомому – тому самому адвокату Загорскому.

Переезд прошёл в такой спешке, что на предварительном заседании в райсуде Пономарёв не успел выучить легенду и активно путался и в названии деревни, и в собственном новом адресе. «Проживаю по месту, указанному в исковом заявлении. Смоленская область, Краснинский район, деревня Аносино, улица Заречная... Ой! Улица Озёрная, дом 2», - пояснял судье ответчик, силясь вспомнить, где он прописался.

Честно говоря, спешка Пономарёва вполне объяснима – под ним буквально горит земля. Пять лет назад он, благодаря хитро составленному контракту, умудрился через мировое соглашение добиться от международной компании ИКЕА выплаты 25 млрд руб. за... пользование дизельными электрогенераторами. Но вскоре попытался выбить у бизнесменов кусок пожирнее – 40 млрд. Тогда ИКЕА, не пожелав снова стать жертвой ограбления, добилась возбуждения уголовного дела в отношении Пономарёва, обвинив его в мошенничестве.

Вот только добиться справедливости не получилось. Усилиями Генпрокуратуры были последовательно закрыты в общей сложности пять уголовных дел, возбуждённых самыми разными ведомствами – МВД, ФНС, Следственным комитетом.

Обиднее же всего должно быть фискалам, выяснившим, что Пономарёв – действительно рекордсмен по уклонению от уплаты налогов. Всего он проигнорировал обязанность вернуть с полученных 25 млрд. в пользу государства 8 млрд. – 4,7 млрд. как гендиректор компании и 3,3 млрд. как физлицо.

Оспорить выводы фискалов Пономарёв так и не смог. Поданная им жалоба на результаты проверки ИФНC №10 в московское управление ФНС была отклонена.

Данный отказ, пожалуй, мог бы ещё больше осложнить положение ответчика, если бы Генпрокуратура не затянула с визированием документа – оформленный ещё в сентябре, он долгое время пылился без движения. Говорят, Пономарёву следует отдельно поблагодарить за это своих покровителей в Генпрокуратуре .

Есть подозрение, что есть у махинатора и «крот» внутри самого ФНС. По данным источников, Пономарёв пользуется «услугами» Андрея Кононенко, советника руководителя ФНС. Этот прикомандированный к службе сотрудник Управления «К» ФСБ был уже замечен в откровенных признаниях о том, что помогает «решать» вопросы с налоговой своим коллегам. Теперь, похоже, он «работает» не только с коллегами, но и с людьми, которым грозит серьёзное уголовное наказание.

Однако как бы Пономарёв не скрывался, какие бы связи не включал, он по-прежнему находится в фокусе всеобщего внимания. Следят за ним не только компетентные органы, задетые за живое его «тефлоновостью». Регулярно сообщают о его похождениях федеральные СМИ.

Например, канал «Рен-ТВ» сделал про регистрацию Пономарёва в Красном сюжет, где подробно рассказал предысторию бегства комбинатора в деревню. Также к приключениям Пономарёва периодически обращается «Коммерсантъ». В одном из недавних материалов по теме газета опросила столичных юристов о скорой судьбе Пономарёва и его капитала. Как заявил изданию партнёр компании Paragon Advice Group Александр Захаров, «человек может сменить налоговую резиденцию, например, и впоследствии отказаться вообще выплачивать налоги». «Здесь просто нельзя исключать, что данный доход мог трансформироваться в какие-то другие виды операций, и данные средства могли быть потеряны для российской налоговой юрисдикции», - подчеркнул эксперт.

По всей видимости, нехитрая краснинская фемида в лице судьи И.А. Цуцковой посильно способствовала такому исходу, сохранив за Пономарёвым его сомнительный «рекорд».

Кстати, эта дама у Пономарёва не первая. Ранее махинатору помогала представительница низшей инстанции – мировая судья Богунова из неприметного участка № 210 Раменского городского суда Московской области. Она, рассматривая безобидное, на первый взгляд, дело о клевете, признала Пономарёва невиновным в многомиллиардных налоговых уклонениях.

В Красном же, получается, авторская пономарёвская схема с привлечением незначительных представительниц Фемиды получила своё дополнительное развитие. Единственное серьёзное отличие – миллиардеру таки пришлось регистрироваться в глухой деревне, чтобы воплотить в жизнь свои намерения.

Интересно сравнить: в былые годы некоторые российские миллиардеры специально прописывались в глубинке для того, чтобы помочь небогатым регионам. Так, в частности, поступил Михаил Проходов, зарегистрировавшийся в 2009 г. в общежитии посёлка Еруда Красноярского края и заплативший налогов на сумму 16 млрд. руб. Дагестанец Сулейман Керимов на правах резидента Дербента расстался с 2,5 млрд. руб. в 2008-м. Бизнесмен Давид Якобашвили в 2011 г. перечислил бюджету Калмыкии 2,3 млрд.

И только Пономарёв приезжает в российскую провинцию с диаметрально противоположной задачей: не поделиться заработанными деньгами, а максимально надёжно спрятать средства. Так принято в мире криминала, а не бизнеса.

И что ещё максимально полно характеризует человека, если не его действия?

Вадим Панкратов

****

IKEA уклонилась на €1 млрд


Мебельная империя Ингвара Кампрада построила налоговую схему

Компания IKEA за последние шесть лет не выплатила в бюджеты стран Европы в общей сложности около €1 млрд, пришли к выводу в Европарламенте. В схему могли быть включены компании в Нидерландах, Люксембурге и Лихтенштейне

В своем докладе члены Европарламента из фракции «Зеленые — Европейский свободный альянс» утверждают, что с 1991 по 2014 год компания Inter IKEA Group, которая управляет всей розничной торговлей компании и владеет торговой маркой IKEA, избежала уплаты налогов с 84% своих доходов с франшиз с помощью дочерней компании в Нидерландах. Из налогооблагаемой базы было выведено более €12 млрд из €14,3 млрд, полученных компанией в качестве роялти за этот период. Составители доклада считают, что Еврокомиссия должна начать расследование по возможному уходу IKEA от налогов. ?В 2014 году, согласно данным доклада, Германия недополучила €36 млн, Франция — почти €24 млн.

Умножение сущностей

Основатель IKEA Ингвар Кампрад в 1982 году разделил свою фирму на группы компаний, которые представляли собой два различных юридических лица. Первая, Inter IKEA Group, владеет франшизой IKEA и управляет «розничной торговлей» IKEA. Каждый из франчайзи платит Inter IKEA Group 3% с продаж. Вторая, IKEA Group, управляет 328 магазинами IKEA в 28 странах, а также фабриками, логистическими цепочками и принадлежащими компании лесными ресурсами.

Обе компании управляются фондами, которые, в свою очередь, как указывают авторы доклада, контролируются либо семьей Кампрад, либо близкими к ней людьми. Юридическим владельцем материнской компании IKEA Group — нидерландской INGKA Holding BV — является нидерландский фонд Stichting INGKA Foundation. Из пяти мест в наблюдательном совете фонда два занимают сыновья Ингвара Кампрада — Йонас и Петер. Среди других членов наблюдательного совета — в частности, бывший председатель совета директоров IKEA Group и член совета директоров Inter IKEА Йоран Гросскопф.

Согласно целям фонда, его средства могут быть направлены только на финансирование IKEA Group или благотворительных проектов. В то же время, как отмечается в докладе, на благотворительность IKEA тратит немного — в 2014 году на эти цели пошли только €104 млн, при том что прибыль IKEA Group за тот период составила €3,3 млрд.

В свою очередь, Inter IKEA Group с 1989 года контролируется зарегистрированным в Лихтенштейне фондом Interogo Foundation (об этом стало известно только в 2011 году). Данный фонд, как утверждают авторы доклада, в значительной степени контролируется семьей Кампрад. В управляющих органах Interogo — совете фонда и наблюдательном совете — присутствуют либо члены семьи основателя IKEA, либо многолетние соратники Ингвара Кампрада.

Транзит Нидерланды — Лихтенштейн

Inter IKEA Group получает плату от франчайзи (3% от продаж) через свою нидерландскую «дочку» Inter IKEA Systems BV. С 1991 по 2014 год владельцы магазинов IKEA по всему миру выплатили Inter IKEA Group €13,6 млрд. С 2009 по 2014 год выплата роялти составила более €6 млрд — 22,7% от всей чистой прибыли IKEA за этот период.

Авторы доклада отмечают, что законодательство Нидерландов, где базируется Inter IKEA Systems BV (компания — получатель роялти), достаточно благоприятно для создания так называемых транзитных компаний. У Нидерландов существуют договоры об избежании двойного налогообложения с рядом стран — это почти исключает возможность налогообложения выплат по франшизе и по процентам по долгам компаний, которые переводятся из других стран в Нидерланды. Кроме того, если голландская компания отправляет за рубеж платежи по роялти или процентные платежи, то эти средства не облагаются налогом.

Для того чтобы поступившие от владельцев франшиз со всего мира платежи так и остались не затронутыми налогообложением, голландская Inter IKEA Systems BV переводит средства другим юридическим лицам за рубежом, в том числе лихтенштейнскому Interogo.

Авторы доклада отмечают, что с 1991 по 2011 год в затратах IKEA Holding SA, материнской компании Inter IKEA Group, порядка €10,5 млрд проходят по статье «прочие расходы». Эта сумма составляет 95% от всех полученных IKEA за этот период роялти. Парламентарии считают, что часть от €10,5 млрд или эта сумма целиком была направлена в Interogo Foundation в Лихтенштейн.

В качестве доказательства существования такой схемы авторы доклада приводят свидетельство представителя IKEA, по словам которого, еще до приобретения Inter IKEA Systems BV у Interogo Foundation бренда IKEA за €9 млрд голландская компания ежегодно платила фонду за право пользования торговой маркой.

Фиктивный долг

1 января 2012 года было объявлено о сделке по приобретению бренда IKEA, после чего у Inter IKEA Systems BV образовался долг в несколько миллиардов евро перед лихтенштейнским фондом, который и профинансировал сделку.

Теперь Inter IKEA Systems BV должна выплачивать долги Interogo Foundation, таким образом выводя средства из-под налогообложения. С 2012 по 2014 год Inter IKEA Systems BV выплатила дочерней компании лихтенштейнского фонда в Люксембурге, Interogo Finance SA, почти €1 млрд.

Interogo Finance, в свою очередь, в Люксембурге облагается по льготной ставке 0,06%. С 2012 года люксембургская компания направила в Лихтенштейн в качестве дивидендов более €800 млн. В Лихтенштейне доходы от иностранных «дочек» не облагаются налогами.

Авторы доклада отмечают, что из-за того, что информация по счетам Interogo Foundation и Inter IKEA Systems BV не полностью доступна, нельзя точно определить масштаб транзакций между компаниями Inter IKEA Group и фондом Interogo.

В качестве одной из причин, по которой средства выводятся именно в Лихтенштейн, в докладе приводится предположение компании Deloitte, что в Лихтенштейне нет налога на наследование, поэтому фонд Interogo может быть в будущем использован как механизм для передачи наследства Ингвара Кампрада.

"Некорректные допущения"

В пресс-службе Inter IKEA Group на запрос ответили, что пока не успели детально изучить доклад членов Европарламента, однако в компании уже заключили, что в докладе содержатся «некоторые некорректные допущения, которые ведут к некорректным выводам». В пресс-службе отметили, что Inter IKEA Group платит налоги в соответствии с законодательством тех стран, где компания ведет свою деятельность. При этом в компании уточнили, что налоги в основном платят «дочки» компании. Полученные компанией от ее дочерних структур дивиденды не облагаются налогом по всей территории ЕС в соответствии с директивой Евросоюза «О материнских и дочерних компаниях», объяснили в пресс-службе.

Представитель Еврокомиссии Ванесса Мок по факту расследования заявила, что информация об уклонении IKEA от уплаты налогов будет проверена. «Комиссия приняла к сведению доклад и его выводы и детально изучит его», — заявила Reuters представитель Еврокомиссии.

["Ведомости", 16.02.2016, "Оптимизация по-шведски": IKEA заявила, что эффективная ставка корпоративного подоходного налога составила около 19% за 2015 финансовый год, сообщала 12 февраля газета Financial Times (от других комментариев по расследованию политиков компания отказалась). Общая выручка IKEA за 2015 финансовый год составила 32,7 млрд евро (+11,5% год к году), чистая прибыль — 3,5 млрд евро.

Ранее Еврокомиссия поручила Нидерландам и Люксембургу обеспечить доплату 30 млн евро от Starbucks и Fiat Chrysler Automobiles. В конце 2015 г. Еврокомиссия начала расследование из-за возможных налоговых нарушений McDonald's — речь также шла о налоговых операциях в Люксембурге и лицензионных отчислениях, сообщала BBC. Аналогичные проверки проводились и в отношении Amazon. — Врезка К.ру]